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◆ISA, 다양한 금융상품 넣는 바구니
ISA는 예금·펀드·파생결합상품 등 여러 업권의 다양한 금융상품을 한 계좌에 모아 투자하고 세제혜택을 받는 종합자산관리계좌다. 기존 금융상품은 금융상품별로 각각 다른 계좌로 투자·관리했지만 ISA는 전문가의 도움을 받아 개인별 성향과 투자목표를 반영한 맞춤형 포트폴리오를 설계해 투자할 수 있어 체계적인 자산관리가 가능하다.
① ISA상품= ISA에 넣을 수 있는 상품은 예금상품으로 은행·저축은행·체신관서 등 예·적금, 상호금융기관(농·수·신협) 예탁금, 환매조건부채권(RP) 등이며 투자상품은 국내외주식형·혼합형·채권형 등 다양한 공모펀드와 상장지수펀드(ETF), 리스(REITS), 파생결합증권 등을 넣을 수 있다.
② 가입기간= 3년에서 최대 5년이며 계좌 내 모든 금융상품에서 발생한 수익에서 손실을 뺀 순이익을 기준으로 세제혜택을 부여한다. 가입자의 소득수준에 따라 총급여 5000만원 이하, 종합소득 3500만원 이하는 ISA 내 순이익 중 250만원까지 비과세하고 초과분은 9.9% 분리과세한다. 총급여 5000만원 초과, 종합소득 3500만원 초과 시에는 순이익 200만원까지 비과세하고 초과분은 9.9% 분리과세한다.
③ 가입조건= 근로사업소득이 있는 근로자, 자영업자, 농어민으로서 직전연도 금융소득이 2000만원 이하인 겨우 누구나 가입 가능하다. 직전연도 소득이 없는 신입직원도 회사에서 발급하는 근로소득 지급확인서 등으로 ISA 가입 당해 소득이 확인되면 가능할 수 있다. 납입한도는 연간 2000만원씩 총 1억원(5년)이며 세제혜택을 받기 위한 의무 가입기간은 가입자에 따라 3년에서 5년이다. 단, 퇴직·폐업·해외이주·천재지변 등 불가피한 사유가 발생할 경우 과세특례를 유지한다.
④ 구비서류= ISA 가입자는 근로·사업소득 원천징수영수증, 근로·사업소득 지급 확인서, 소득 금액증명원 또는 사업자등록증명원 중 1개를 금융기관에 제출해야 한다. 서민형 ISA 가입을 위해서는 ‘서민형 가입용 소득확인증명서’를 제출해야 한다.
◆일임형vs신탁형
ISA는 신탁형과 일임형 중 하나만 가입 가능하다. 각 유형을 충분히 비교, 분석한 후 자신에게 적합한 유형을 선택해야 한다. 현재 신탁·일임형을 동시에 운영하는 곳은 증권사 17곳이며 일임형은 20곳, 신탁형은 18곳에서 취급한다. 은행 14곳과 생보사 2곳은 신탁형 상품을 판매한다.
① 신탁형= 가입자가 ISA에 담을 금융상품을 직접 선택하고 투자규모를 결정한다. 금융사는 가입자의 지시대로 상품을 편입, 교체하므로 직접 금융상품을 고르기 원하는 투자자에게 적합하다. 신탁형은 금융사가 개인맞춤형 모델포트폴리오를 자문할 수 있지만 상품을 제시할 수 없다.
② 일임형= 금융사가 가입자의 위험성향과 자금운용목표를 고려해 제시하는 모델포트폴리오 중 하나를 선택해 투자하는 방식이다. 금융사는 가입자의 지시가 없어도 분기별로 투자된 자산의 수익성·안정성을 평가해 자산을 재조정해준다. 이는 전문가의 투자판단에 따라 운용하고 싶은 투자자에게 적합하다.
◆ISA 제대로 활용하는 팁
ISA는 금융기관별로 제공하는 모델포트폴리오(일임형), 계좌관리수수료 수준, 자산관리 서비스 등이 상이하므로 가입 전에 충분히 비교해야 한다. 일임형 ISA는 오는 26일 ‘금융투자업규정’ 개정안 사전변경 후 온라인 가입이 가능하다.
앞으로 금융투자협회는 수수료 체계와 내용을 알기 쉽게 설명하고 취급 금융회사별 수수료 현황과 수수료 체계를 통합적으로 제공해 가입자가 비교하고 선택할 수 있도록 지원할 예정이다. 금감원은 금융사가 사전 보고한 수수료 체계와 ISA 운용 시 실제로 부과된 수수료가 부합하는지 지속적으로 점검할 예정이다.
현재 14개 은행 가운데 일임형 ISA 출시를 위해 투자일임업을 등록한 곳은 11일 현재 IBK기업은행, KB국민은행, 우리은행 등이며 금감원은 인적·물적요건 실지점검 등 등록, 심사를 최대한 효율적이고 신속하게 진행해 은행의 원활한 일임형 ISA상품 출시를 지원할 예정이다.
금융위 자산운용과 관계자는 “ISA 시행초기 가입이 집중될 가능성이 크므로 철저한 임직원 교육과 충분한 설명이 이뤄질 수 있도록 조치할 것”이라며 “불완전 판매가 발생하지 않도록 TF(태스크포스)를 통해 현장상황에 철저히 대응할 예정”이라고 말했다.
